Lập Bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra 01-1/gtgt

Để có thể lên được tờ khai thuế GTGT mẫu số 01/GTGT ban hành kèm theo Thông tư 156, Người nộp thuế phải lên lập Bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra 01-1/gtgt để lấy số liệu vào tờ khai. Đại lý thuế Công Minh xin hướng dẫn cách lập đối với bảng phụ lục này: Tải Bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra 01-1/gtgt

Hướng dẫn lập bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra 01-1/gtgt

  Các chỉ tiêu cần quan tâm Ngoài việc điền thông tin vào trên phục lục, thì các chỉ tiêu cần điền như sau Cột (1) - STT : Chương trình tự động tăng lên khi thêm dòng Cột (2) - Ký hiệu mẫu hóa đơn Cột (3) - Ký hiệu hóa đơn Cột (4) - Số hóa đơn: Cho phép NSD nhập kiểu text, tối đa 20 chữ số Cột (5)– Ngày, tháng, năm lập hóa đơn : Cho phép NSD nhập theo định dạng dd/mm/yyyy

• Đối với Hàng hóa dịch vụ không chịu thuế GTGT và Hàng hóa dịch vụ chịu thuế suất 0% thì kiểm tra Ngày lập hóa đơn không được lớn hơn ngày hiện tại
• Đối với Hàng hóa chịu thuế 5% và 10% thì kiểm tra Ngày lập hóa đơn phải nằm trong kỳ tính thuế.

Cột (6) -Tên người mua : Cho phép NSD nhập kiểu text, tối đa 100 ký tự Cột (7) -MST người mua : Cho phép NSD nhập tối đa 14 ký tự Cột (8) - Mặt hàng bán ra Cột (9) - Doanh thu chưa có thuế GTGT: Cột (10) - Thuế GTGT: Ứng dụng hỗ trợ tự tính tương ứng với thuế suất của các dòng tương ứng, làm tròn đến đồng (>= 5 thì làm tròn lên, <5 thì làm tròn xuống)

• Dòng 1: Để trắng
• Dòng 2: Bằng giá trị côt (9) * 0%.

Tài liệu hướng dẫn sử dụng HTKKv3.3.3

• Dòng 3: Bằng giá trị côt (9) * 5%, cho phép sửa trong ngưỡng 0,01% và 100 000,
• Dòng 4: Bằng giá trị côt (9) * 10%, cho phép sửa trong ngưỡng

0,01% và 100 000,

• Dòng 5: Cho phép NSD nhập kiểu số

+ Tổng doanh thu HHDV bán ra chịu thuế GTGT(***) = Tổng cộng Cột (9) của (tổng dòng 2 + tổng dòng 3 + tổng dòng 4) + Tổng thuế GTGT của HHDV bán ra (****) = Tổng cộng Cột (10) của (tổng dòng 2 + tổng dòng 3 + tổng dòng 4) Mời các bạn xem thêm Hướng dẫn cách lập Tờ khai thuế GTGT